強(qiáng)征管 嚴(yán)稽查背景下

精準(zhǔn)應(yīng)對(duì)涉稅風(fēng)險(xiǎn)與稅收籌劃創(chuàng)新

邀請(qǐng)函          

課程背景

2023年我們面臨著百年未有之大變局，內(nèi)外環(huán)境的大變化，稅務(wù)部門(mén)推行“提示提醒、督促整改、約談警示、立案稽查、公開(kāi)曝光”的“五步工作法”。涉稅違法案件的密集曝光，傳遞出稅務(wù)部門(mén)常態(tài)化打擊涉稅違法行為、法治公平稅收環(huán)境的堅(jiān)定態(tài)度，也彰顯了稅務(wù)部門(mén)依托稅收大數(shù)據(jù)加強(qiáng)精準(zhǔn)監(jiān)管的能力，再次為鋌而走險(xiǎn)偷逃稅款的不法分子敲響警鐘。以智能化稅收大數(shù)據(jù)分析為主、其他手段為輔的稅務(wù)精準(zhǔn)監(jiān)管利劍已經(jīng)高懸，因此提醒一些罔顧法律的不法納稅人，切莫存有僥幸心理。

2022年財(cái)稅強(qiáng)制規(guī)范時(shí)代建立了一系列追繳機(jī)制；

2023年及未來(lái)10年里稅務(wù)征管將日益加強(qiáng)；

對(duì)于企業(yè)而言，稅收問(wèn)題永遠(yuǎn)是不可避免的難題。企業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法完全規(guī)避的，但是如果做好稅務(wù)管理工作，就可以降低稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)現(xiàn)階段是否存在以下問(wèn)題：1、企業(yè)稅負(fù)重、成本高問(wèn)題；2、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、社保協(xié)同的情況下如何解決？3、如果不做兩套賬，解決兩套賬問(wèn)題；4、害怕稅務(wù)稽查的問(wèn)題……企業(yè)積極關(guān)注諸多問(wèn)題，現(xiàn)階段偷稅漏稅是找死，老老實(shí)實(shí)繳稅是作死，只有精準(zhǔn)應(yīng)對(duì)涉稅風(fēng)險(xiǎn)與稅收籌劃創(chuàng)新，才能確保企業(yè)安全有序的營(yíng)運(yùn)，為此特此舉辦《強(qiáng)征管 嚴(yán)稽查背景下精準(zhǔn)應(yīng)對(duì)涉稅風(fēng)險(xiǎn)與稅收籌劃創(chuàng)新》課程。此課程包含但不限于財(cái)稅政策選擇與使用、組織架構(gòu)地搭建、業(yè)務(wù)流程地梳理、交易價(jià)格地稅務(wù)優(yōu)化、交易策略與執(zhí)行地稅務(wù)安排、交易合同涉稅條款設(shè)計(jì)、企業(yè)內(nèi)控稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查、稅收籌劃風(fēng)險(xiǎn)管理與控制等?？蔀槠髽I(yè)控風(fēng)險(xiǎn)、節(jié)稅金，教會(huì)大家涉稅籌劃創(chuàng)新思維方法，建立稅籌基本模型，徹底解決企業(yè)涉稅痛點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題！

課程收益

1、掌握識(shí)別涉稅風(fēng)險(xiǎn)方法，學(xué)會(huì)企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查；

2、掌握稅收籌劃思維方法，給企業(yè)建立稅收籌劃模型，徹底解決企業(yè)涉稅痛點(diǎn)問(wèn)題；

3、達(dá)到控風(fēng)險(xiǎn)、節(jié)約稅收成本目的。

★鄭重承諾：對(duì)課程、專家、現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)不滿意均可現(xiàn)場(chǎng)全額*！

授課專家 王新

資深財(cái)稅專家、國(guó)內(nèi)知名財(cái)稅講師、全國(guó)知名涉稅爭(zhēng)議解決專家。

亞太商學(xué)院及珠江商學(xué)院教授。

注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師、國(guó)際注冊(cè)內(nèi)審師。

在企業(yè)從事財(cái)稅管理實(shí)務(wù)工作20多年，曾任大型外資企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)，具有豐富的財(cái)稅理論和實(shí)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)。

現(xiàn)為多家國(guó)資委企業(yè)、上市公司、民營(yíng)企業(yè)全年財(cái)稅綜合顧問(wèn)。

有“行走的財(cái)稅庫(kù)”“稅法活字典”的稱號(hào)。其講課風(fēng)趣幽默，深受學(xué)員好評(píng)！

課程模塊

課程模塊一、最新稅收動(dòng)態(tài)，企業(yè)智慧應(yīng)對(duì)嚴(yán)征管形勢(shì)

1、2023年01月31日 ，國(guó)家稅務(wù)總局2022年度新聞發(fā)布會(huì)透露哪些涉稅信息

2、2023年全國(guó)稅務(wù)工作會(huì)議說(shuō)了啥

3、數(shù)字貨幣的到來(lái)給企業(yè)帶來(lái)何種涉稅風(fēng)險(xiǎn)

4、多大金額，引起稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，二個(gè)案件告訴你！

5、一鍵申報(bào)，財(cái)務(wù)何去何從？

6、加強(qiáng)數(shù)字經(jīng)濟(jì)下的稅收監(jiān)管和稅務(wù)稽查，企業(yè)如何規(guī)避涉稅風(fēng)險(xiǎn)？

7、稅務(wù)系統(tǒng)擴(kuò)招2.5萬(wàn)人，意味著什么？

8、2023年稅收改革的重點(diǎn)對(duì)企業(yè)涉稅的影響與應(yīng)對(duì)？

課程模塊二、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)精準(zhǔn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)

1、稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展及現(xiàn)在稅收風(fēng)險(xiǎn)體系的建立

2、企業(yè)稅收管理的應(yīng)對(duì)措施

3、企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源

政策上——基礎(chǔ)的是政策問(wèn)題

目標(biāo)上——核心的是稅負(fù)問(wèn)題

技術(shù)上——關(guān)鍵的是抵扣問(wèn)題

業(yè)務(wù)上——最重要的是合同問(wèn)題

內(nèi)控上——有效的是管理問(wèn)題

4、產(chǎn)生涉稅爭(zhēng)議如何有效處理

新時(shí)期稅企博弈狀態(tài)的變化和預(yù)測(cè)及稅務(wù)救濟(jì)的途徑有哪些？

陳述、申辯權(quán)、聽(tīng)證權(quán)的合理利用

《稅務(wù)處理決定書(shū)》是否需要聽(tīng)證？2020年度典型涉稅司法案例之二分享

如何辦理納稅擔(dān)保

稅務(wù)復(fù)議工具的運(yùn)用

稅務(wù)行政復(fù)議禁止不利變更的例外

行政訴訟的運(yùn)用

未經(jīng)行政前置程序，能否構(gòu)成逃稅罪？

稅務(wù)行政重開(kāi)適用的情形

案例分享：某地產(chǎn)公司與市稽查局、省稅務(wù)局行政訴訟案

案例分享：駁回稅務(wù)總局上訴，維持一審判決

課程模塊三、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)—發(fā)票是大問(wèn)題

案例分享：回流資金就能證明是虛開(kāi)嗎？（2020）遼行申767號(hào)案例剖析

實(shí)際承運(yùn)人讓運(yùn)輸企業(yè)如實(shí)代開(kāi)發(fā)票不構(gòu)成虛開(kāi)專票罪

案例分享：兩起運(yùn)輸行業(yè)代開(kāi)發(fā)票案件，山東高院均做出無(wú)罪判決

1、核實(shí)稅前扣除憑證是否取得？

2、核實(shí)稅前扣除憑證是否完整、齊全？

3、核實(shí)稅前扣除憑證填寫(xiě)是否規(guī)范、完整？

4、發(fā)現(xiàn)稅前扣除憑證不合規(guī)的，及時(shí)要求對(duì)方補(bǔ)開(kāi)、換開(kāi)

5、電子商務(wù)經(jīng)營(yíng)者銷售商品開(kāi)具發(fā)票問(wèn)題

6、案例分析：變更品名開(kāi)具油品發(fā)票是否構(gòu)成虛開(kāi)犯罪？

7、如何避免經(jīng)營(yíng)虛開(kāi)發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)？

8、變名、環(huán)開(kāi)不構(gòu)成虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪的案例

9、取得成品油專用發(fā)票要注意什么？

10、購(gòu)銷雙方“對(duì)開(kāi)增值稅專用發(fā)票”涉稅后果是什么？

11、對(duì)于取得的增值稅專用發(fā)票被認(rèn)定為虛開(kāi)如何進(jìn)行稅務(wù)處理呢？

12、企業(yè)購(gòu)買(mǎi)預(yù)付費(fèi)卡涉稅風(fēng)險(xiǎn)與解決思路

課程模塊四、稅收籌劃概念及其原則

1、稅收籌劃的概念與相關(guān)概念（偷稅、避稅等）辨析

2、稅收籌劃的特點(diǎn)

合法性特點(diǎn)、前瞻性特點(diǎn)、目的性特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)性特點(diǎn)、專業(yè)性特點(diǎn)

3、稅收籌劃的原則

合法性原則、企業(yè)價(jià)值最大化原則

課程模塊五、稅收籌劃8大基本方法及稅籌模型的建立

1、組織形式選擇方法

2、合同設(shè)計(jì)——合同就像劇本，包含朗朗乾坤

3、業(yè)務(wù)再造——要想改變稅、只有改變業(yè)務(wù)

4、證據(jù)歸集——沒(méi)有證據(jù)，你永遠(yuǎn)沒(méi)有發(fā)言權(quán)

5、稅收優(yōu)惠方法

6、遞延納稅方法的合理利用

7、利用身份籌劃

8、國(guó)際稅收籌劃法

9、稅籌模型的建立

課程模塊七、基于企業(yè)生命周期視角下的稅收籌劃

（一）企業(yè)創(chuàng)立階段的稅收籌劃

1、選擇企業(yè)組織形式進(jìn)行稅收籌劃

2、選擇企業(yè)注冊(cè)地點(diǎn)的稅收籌劃

3、選擇企業(yè)投資產(chǎn)業(yè)、行業(yè)和項(xiàng)目的稅收籌劃

4、籌劃空間納稅籌劃的基本思路

（二）企業(yè)融資階段的稅收籌劃

1、企業(yè)融資渠道的稅收籌劃（土增稅的經(jīng)典案例）

2、不同的融資渠道的籌劃空間

3、融資稅收風(fēng)險(xiǎn)的管控

4、企業(yè)資本結(jié)構(gòu)的稅收籌劃

5、企業(yè)利息支出的稅收籌劃

（三）企業(yè)投資階段的稅收籌劃

1、企業(yè)投資規(guī)模的納稅籌劃

2、企業(yè)投資結(jié)構(gòu)的納稅籌劃

3、投資方式的納稅籌劃

（四）企業(yè)并購(gòu)重組中“稅收紅利”的風(fēng)險(xiǎn)防范和稅收籌劃

1、企業(yè)股權(quán)的涉稅政策和稅收籌劃案例分享

2、合伙企業(yè)的稅收政策及稅收籌劃技巧

3、期權(quán)激勵(lì)方式下的個(gè)人所得稅籌劃

4、關(guān)于非貨幣性資產(chǎn)投資企業(yè)所得稅政策及稅收籌劃技巧

5、以非貨幣性資產(chǎn)對(duì)外投資個(gè)人所得稅問(wèn)題及稅收籌劃案例分享

6、收購(gòu)股權(quán)后將原盈余積累轉(zhuǎn)增股本個(gè)稅問(wèn)題及稅收籌劃案例分享

7、關(guān)于企業(yè)混合性投資業(yè)務(wù)企業(yè)所得稅處理問(wèn)題及稅收籌劃案例分享

8、信托融資中的稅務(wù)問(wèn)題與案例

9、關(guān)于企業(yè)轉(zhuǎn)增股本個(gè)人所得稅政策及籌劃案例

10、企業(yè)接收政府劃入資產(chǎn)的企業(yè)所得稅處理技巧及經(jīng)典案例分享

11、企業(yè)接收股東劃入資產(chǎn)的企業(yè)所得稅處理技巧

12、稅收規(guī)劃之“轉(zhuǎn)股權(quán)”還是“轉(zhuǎn)土地”？

13、納稅人資產(chǎn)重組增值稅留抵稅額處理問(wèn)題

14、資產(chǎn)重組的增值稅政策分享

15、企業(yè)合并的稅收籌劃

16、企業(yè)分立會(huì)計(jì)處理及稅務(wù)籌劃案例解析

17、企業(yè)資產(chǎn)收購(gòu)的稅收籌劃

課程模塊八、基于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程視角的稅收籌劃

1、關(guān)聯(lián)企業(yè)的廣宣費(fèi)怎么扣除才有利

2、全年一次性獎(jiǎng)金單獨(dú)計(jì)稅并非一定是選擇

3、個(gè)稅年終獎(jiǎng)黑洞解析與簡(jiǎn)單籌劃

3、裝修房對(duì)房地產(chǎn)稅負(fù)有哪些影響？

4、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除算不算納稅籌劃？

5、利用殘疾人，好人有好報(bào)的稅籌劃經(jīng)典案例分享

6、土地增值稅稅收籌劃存在的3項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)及5大控制措施

7、企業(yè)采購(gòu)的稅收籌劃

8、企業(yè)銷售的稅收籌劃

9、企業(yè)經(jīng)營(yíng)及核算的稅收籌劃

10、稅收優(yōu)惠的籌劃空間

課程模塊九、稅收籌劃的風(fēng)險(xiǎn)管理

1、稅收籌劃風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估與分析

2、稅收籌劃風(fēng)險(xiǎn)管理

課程模塊十、稅收籌劃的評(píng)價(jià)機(jī)制

、成本效益分析方面

2、籌劃目標(biāo)的偏離度

課程模塊十一、現(xiàn)場(chǎng)答疑

【參會(huì)對(duì)象】企業(yè)老板、企業(yè)股東、企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)高管、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)主任、稅務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)、財(cái)務(wù)相關(guān)核心人員、會(huì)計(jì)師、稅務(wù)師事務(wù)所負(fù)責(zé)人。

【參會(huì)時(shí)間】2023年6月20—21日（周二、周三）9：00— 16：30  

【收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)】2280元/人、團(tuán)報(bào)6000元/3人

（含：學(xué)習(xí)費(fèi)、資料費(fèi)、書(shū)籍費(fèi)、場(chǎng)地費(fèi)等）

【主辦單位】 四川海盛教育管理有限公司